7月23日，日军占领马德拉斯，两日后肃清印度军余部。吉法德中将率领第11集团军司令部和部分残部向北遁逃，日军一口气追出去200公里，将英印军部队打得七零八落，最后跟随吉法德逃出包围圈的官兵不到1000人。
英军一共损失了3个正规旅（含一个坦克旅），更重要的是被截断了南北通路，日军部队大量上岸，以雷霆一般的速度向南碾压。
随着日军推进速度的加快，鲍斯组建的自由印度临时政府也从锡兰岛迁移至马德拉斯，并堂而皇之地颁布了《宣言》，除了冠冕堂皇的政治口号外，其他该做的事情一件也没少做。
马德拉斯临时政府成立后颁布的第一条指令就是没收一切英属和“印奸”财产，关押英国侨民，并承诺向日德联军提供感谢费——当初鲍斯可是答应给德国提供相应黄金的，至于铃木宗作口中的钱，当然在城里也跑不了。
对于占领军的角色，山下奉文在马来亚已体验过一次了，当然非常有“经验”，日本陆军的军纪几乎也一如既往，不过这次山下奉文严格将范围锁定在英国侨民和“印奸”上，根据鲍斯政府的规定，凡不愿意服从新政府并宣誓效忠的，统统都是印奸，财产被没收是小事，人身安全也是没有保障的。
对城里层出不穷的“治安”事件，舍尔表示看不下去，科尔特使又跟着联合舰队去日本，只有他出面去和山下奉文交涉。鉴于目前两军还是盟友和合作关系，他不能把话说得太难听，但至少要把明确的反对意见告诉对方。
“我没有道德洁癖，在俄国也碰到过类似的事，指望部队彬彬有礼对待他们是不可能的，但起码的底线还是要守住。”舍尔叹了口气，“否则这样持续下去对部队士气危害太大，我的手下会认为，贵军这么干，我们也可以这么干。”
“我理解您的想法，事实上我已尽力在约束了。”山下奉文告诉他，“我也不想在印度遇到层出不穷的抵抗军，但有一点我想您可能还不清楚，英国人在印度高高在上统治了100多年，养成了颐指气使、高高在上的态度，不打压这种心态，不干一点出格的事，印度民众是不会服从我们的。”
“恫吓？”
“不……打翻英国人神圣不可战胜的权威，让他们知道东方民族的厉害。”铃木宗作告诉他，鲍斯政府还要做得直接，他让那些曾经在印度侨民家中当过佣人，让那些等级低下的低种姓者翻身当了主人。
“比如通过几个人轮流一个白人妇女这样的低级手段？”
“您知道那些是什么人么？”
“都是些卑劣、肮脏的下流胚。”
“没错。”山下奉文点点头，“这些人在印度种姓中被称为不可接触者，是社会的最底层，被印度人视为渣滓，鲍斯就要用这些人打破英国人的心理神话。”
“他将来要依靠这个阶层统治印度？”
“这是不可能的，这是和全印度人对着干，他只是利用这些不可接触者来显示他的权威，而且矛头只指向英国人和与英国合作的本土人。”山下奉文眉头紧皱地说道，“我不能干涉太多，如果没这个政府出面，就要我们自己去干抢劫黄金归还贵国政府的款项了，这您或许更不愿意看到吧？有人出面帮我们干活，需要给他们一点精神刺激和物质鼓励。”
“好吧，尽可能克制一点……”舍尔想了半天，挤出一句，“少死人。”
鲍斯这时候还不知道日军和德军高层在议论他的行动，充斥他脑海的只有1个字：“爽！”
印度国民政府、国民军如雨后春笋一般成长起来，凡敢与新政权作对的都没有好下场，他依靠日德给予的剩余军火拉起了队伍，他昔日的部下和拥护者从印度各地纷纷前来投奔，甚至连国大党的一部分高层也和他暗通款曲——这还仅仅是拿下了一个锡兰。现在占领马德拉斯之后，国民军迅速从2000人扩充到一个旅7000多人，马上就会有第二个、第三个。被俘虏的英印军官兵中的印度人经过感化之后很容易就变成国民军。
他还有一支纯粹由不可接触者组成的别动队，去干所有人都不愿意干的脏活、累活和“特殊”任务，当他们骑在白人身上肆无忌惮地发泄时，他们的忠心和士气就得到了维系，至于道德——他不认为统治印度这么多年的英国人配得上这个字眼。
“对！我就是要报复！”